c 2014 года можно делать вычет с 2 млн. на каждого собственника (если долевая) вроде как так. Общались с юристом он сказал, что если собственность получили в 2014 то лучше подавать в 2015 по 2 млн на каждого (муж и жена), если вычет делает один человек то можно подавать с декларацией за 2013 в 2014, при условии что акт приема передачи оформлен в 2013 году. Вообщем - для подачи на вычет от основной суммы нужен или акт приема-передачи или свид. о собственности... Вычет с % по ипотеке подаются по истечению каждого платежного года, для чего берется справка с банка по уплате ссудного процента...
У меня такая информация, возможно не совсем верно - прокоментируйте..
Вообщем вы в этом году подаем вычет только по процентам ипотеки за 2012-2013 г.г.

Вы бы еще летом спросили, я уж и не помню какие документы. 

1.Декларацию точно надо заполнять (там очень много форм, надо заполнять далеко не все, какие именно объяснят в налоговой)
2.Справка с работы 2ндфл.
3.Свид о собственности (я подавал до его получения, соответственно отдавал акты передачи)
4. ДДу и кред.договор

Подавал в Москве. Идет третий месяц проверки, пока не звонили..

Я подавал в Видном в прошлом году за 11 и 12 гг., кроме того, что перечислено выше, справки с банка по годам об оплате основного долга и справки об оплате процентов, платежные документы подтверждающие внесение Вами своих собственных средств. Камеральную проверку проводили в течении 3 мес. примерно, в итоге уже все получил. Пакет документов для подачи в налоговую готовила моя супруга, я лишь съездил и подал.

Спасибо, не бросили с проблемой 
А подавать документы надо в Видном или в Москве?

по месту Вашей регистрации

да забыл, еще заявление о возврате с указанием Вашего счета в банке, на кот. необходимо перечислить возмещение из бюджета.

а если из Москвы уже выписались, а здесь еще нет собственности?

лучше подождать пока зарегистрируетесь, во всяком случае срочности именно сейчас подавать декларацию у Вас точно нет, подадите позже, можно и на след. год.

Срочность как раз есть - чтобы получить НДФЛ за прошлый год, а то еще что-нибудь присоединим и вообще от рубля одно воспоминание останется...

так получите свидетельство о регистрации права собственности, там нечего сложного нет, по срокам если есть обременение ипотека в силу закона (кредитные средства) займет дня три кажется.

На наш дом пока неизвестно когда начнут выдавать. А чтобы получить НДФЛ за предыдущий год, надо подать до 30 апреля текущего... Не успеваем...

Так если нет свидетельства и акта, то Вам откажут. По срокам Вы что-то путаете либо кто-то Вас проконсультировал не верно. До 30 апреля Вы обязаны представить декларацию НДФЛ за предыдущий год в случае получения Вами как физ. лицом дохода за отчетный период. И то это не всегда есть обязанность, есть и исключения. Вычет же это Ваше право, Вы можете получить и соответственно подать документы в любое время в течении года за предыдущие три года, т.е. в 2014 году за 2011, 2012, 2013 гг., но можно и каждый год подавать. При этом следует учитывать, что право и течение срока возникает с момента приобретения права собственности (свидетельство), т.е. с того момента когда Вы получите свидетельство в Росреестре. Вычет можно сделать с 2 млн. р., ранее до 2008 г. это сумма была равна 1 млн. р.

Одно уточнение-можно подать на вычет, имея на руках только акт приема-передачи 2013 года, в 2014 году. Если подавать по уже оформленному в 2014 году св-ву, то делать это надо в 2015.

уточнение, теперь с 01 января 2014 г. налоговым органам достаточно либо акта либо свидетельства (один из этих документов). Ранее налоговики требовали свидетельство в обязательном порядке и в перечне требуемых документов оно присутствовало.

Акт приема-передачи имеется от 2013 г., нет свидетельства.
То есть, если сдаю документы, условно говоря, в сентябре, то мне возвращают весь НДФЛ за 2013 год, плюс начинает не взиматься НДФЛ на работе, а для получения остатка НДФЛ за 2014 г. надо опять подавать документы в начале 2015 года, правильно?

В этом случае можно в 2014 подать документы на вычет на покупку квартиры, отдать уведомление работодателю и тот не будет удерживать подоходный налог в этом году. Мы купили квартиру в августе 2008, уведомление получила в конце декабря 2008 и на работе вернули весь подоходный за 2008 год, потом в феврале 2009 еще раз получила уведомление в налоговой и в течение нескольких месяцев не удерживали налог.

далеко не у всех "белая" зарплата, тогда придется не платить подоходный лет 5...

А вы думаете, что с серой з/п налоговая сразу вернет 260 тыр ? ха-ха три раза! 
Ровно ваш налог за год и вернет.

Более подробно и последовательно:

Граждан, которые в прошедшем году приобретали или строили жилье справедливо интересует информация об имущественном налоговом вычете, необходимые документы, куда обращаться, возможен ли налоговый вычет наряду с субсидией. Порядок предоставления имущественного налогового вычета регламентирует статья 220 НК РФ.

При строительстве или покупке жилого дома в налоговый вычет могут включаться:
расходы на разработку проектно-сметной документации;
расходы на приобретение строительных и отделочных материалов;
расходы на приобретение жилого дома, в том числе недостроенного;
расходы, связанные с работами или услугами по строительству и отделке; расходы на подключение к сетям или создание автономных источников электро - , водо-, газоснабжения и канализации.

При покупке квартиры в налоговый вычет могут включаться:

приобретение квартиры или прав на квартиру в строящемся доме;
приобретение отделочных материалов;
работы, связанные с отделкой квартиры.

Принятие к вычету расходов на достройку и отделку приобретенной квартиры или дома возможно в том случае, если в договоре купли-продажи указано приобретение именно незавершенного строительством дома или квартиры без отделки.

Налоговый вычет при покупке земельного участка

При приобретении земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, или доли (долей) в них имущественный налоговый вычет предоставляется после получения налогоплательщиком свидетельства о праве собственности на дом (подп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ). т.е. Получение вычета возможно только при приобретении земельного участка вместе с жилым домом или после строительства на участке жилого дома и получения свидетельства о праве собственности.

С 1 января 2014 года вступают в силу существенные изменения в статью 220 НК РФ. Обратите внимание, новые правила предоставления имущественных вычетов распространяются только на граждан, у которых право собственности на имущество возникло после 31 декабря 2013 года. А право на повторный вычет возникает только у тех, кто им не пользовался до 2014 года.

Необходимые документы:
Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
документы, подтверждающие право собственности на квартиру (дом);
договор о приобретении квартиры (дома) или прав на квартиру в строящемся доме;
акт приема-передачи квартиры;
платежные документы, подтверждающие факт оплаты расходов, включаемых в налоговый вычет (квитанции к приходным ордерам,расписки продавца квартиры образец расписки, банковские выписки о перечислении денежных средств в счет погашения ипотечного кредита, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов и другие документы);т.е как правило, при покупке квартиры вам необходимо взять расписку с продавца
об переданной ему сумме денег.
кредитный договор. (если жилье приобретено под ипотеку или в кредит)

дополнительно:
договор о приобретении квартиры, доли (долей) в ней или прав на квартиру в строящемся доме;
акт о передаче квартиры, доли (долей) в ней налогоплательщику или документы, подтверждающие право собственности на квартиру или долю (доли) в ней.
Сви-во о рождении ребенка - в случае приобретения жилья в собственность несовершеннолетних детей.

после принятия положительного решения:
Заявление на имущественный налоговый вычет

Куда обращаться:

Вариант 1. Для получения налогового вычета пакет документов подается вместе с налоговой декларацией по форме 3-НДФЛ в налоговые органы по месту прописки. Налоговый инспектор рассматривает декларацию в срок до 3 месяцев, и даёт ответ о возможности получения налогового вычета. Если ответ положительный, то необходимо написать заявление, в котором указать номер личного банковского счета, на который должна быть перечислена сумма вычета. В течение месяца налоговые органы осуществляют платеж по указанному заявлению.
Вариант 2. Можно подать заявление на налоговый вычет работодателю.Преимущество данного способа - можно не ждать окончания налогового периода (текущего года). Но в этом случае необходимо получить в налоговом органе документ, подтверждающий право на имущественный налоговый вычет, - уведомление, в котором указывается наименование компании-работодателя, которая не будет удерживать подоходный налог с заработной платы, реализуя таким образом право сотрудника на получение налогового вычета. Правда, если работник предполагает сменить место работы, то надо иметь ввиду, что уведомление выдается налоговым органом на текущий налоговый период (год) только один раз. То есть после перехода на новую работу, остаток подоходного налога за текущий год можно будет получить только через налоговую инспекцию. С началом нового года для получения вычета у нового работодателя необходимо опять брать уведомление в налоговой инспекции. Еще одним минусом можно считать то обстоятельство, что работодатель прекратит удерживать налог с момента получения справки от налоговой инспекции, а чтобы вернуть налог за "упущенный" период, Вам придется подавать декларацию и заявление на вычет в следующем году. Если налогоплательщик официально трудоустроен у нескольких работодателей, согласно новой редакции налогового кодекса, он имеет право получать вычет у каждого из них.

Сроки давности для подачи заявления на имущественный налоговый вычет.

Право на получение имущественного налогового вычета не имеет срока давности.

Если квартира была приобретена более 3 лет назад, то вычет можно получить с доходов, полученных за последние прошедшие три года, подав в налоговую инспекцию декларации за эти периоды.

Имущественный налоговый вычет и субсидия

«Имущественный налоговый вычет, предусмотренный настоящим подпунктом, не применяется в части расходов на строительство или приобретение жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, которые производятся за счет средств работодателей или иных лиц, средств материнского (семейного) капитала, направляемых на обеспечение реализации дополнительных мер государственной поддержки семей, имеющих детей, за счет выплат, предоставленных из средств федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов, а также в случаях, если сделка купли-продажи жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них совершается между физическими лицами, являющимися взаимозависимыми в соответствии со статьей 20 настоящего Кодекса»

Основные моменты:

Теперь Налоговый кодекс РФ не требует от налогоплательщиков представлять одновременно и акт приема-передачи квартиры в собственность, и документы, подтверждающие право собственности на квартиру (т.е. свидетельство о государственной регистрации права собственности). Достаточно любого из этих документов.

Достаточно часто покупка квартиры в строящемся доме оформляется инвестиционным договором, согласно которому будущий владелец является соинвестором. Пока дом не будет сдан, строительная фирма не будет оформлять акт передачи. А налогоплательщик до этого момента, соответственно, не получит документальных оснований для получения вычета.

Для подтверждения сумм процентов, уплаченных по ипотечному кредиту, необходимо ежегодно в банке-кредиторе получать выписку произведенных платежей с их разбивкой на сумму основного долга и сумму уплаченных процентов. Если ипотечный кредит был оформлен в иностранной валюте, то при расчете налогового вычета все платежи по кредиту пересчитываются в рубли по курсу ЦБ на день платежа. По новому законодательству предел суммы процентов, с которых возможно вернуть вычет, составляет 3 млн. руб.

Если годовая сумма зарплаты не покрывает сумму причитающихся налоговых вычетов, то их можно перенести на следующий год.

Имущественный налоговый вычет, связанный с приобретением жилья, предоставляется только однажды в жизни. Если право собственности на жилье возникло после 2013 года, налогоплательщик может получить повторный вычет в дальнейшем, если не израсходовал лимит в 2 млн. руб.

Право на налоговый вычет не возникает, если сделка купли-продажи была проведена между взаимозависимыми лицами - родственниками (понятие «родственники» трактуется с точки зрения Семейного кодекса РФ), сослуживцами, состоящими в отношениях «начальник – подчиненный» и т.п. Кроме того, в случае перекредитования заемщик теряет право на вычет с процентов по новому кредиту, так как он оформляется не на покупку жилья, а на погашение ранее взятого кредита.

Если ипотечное жилье приобретается в собственность нескольких лиц (например, супругов), то сумма налогового вычета делится между собственниками в зависимости от того, как оформлено жилье – в общую совместную собственность или в долевую собственность. Если собственность совместная, то и налоговый вычет полагается один на всех собственников, по умолчанию - в равных долях. Перераспределить доли вычета можно заявлением в налоговый орган, вплоть до того, что любой из собственников может получить вычет в полном объеме на себя. Например, если один из супругов имеет большие "белые" доходы, а другой супруг доходов не имеет (или они "серые"), то целесообразно оформить заявление о том, что всю сумму налогового вычета будет получать супруг с высокими доходами с целью более быстрого получения имущественного вычета. При этом оба супруга считаются реализовавшими свое право на налоговый вычет, и ни один из них не сможет использовать его повторно в случае приобретения другой квартиры или дома – такова позиция, озвученная в нормативных актах Минфина. Но практикующие юристы придерживаются иной точки зрения – они считают, что супруг, передавший свою долю вычета на 100% другому супругу, сохраняет за собой право вычета, которое может быть им использовано при покупке другого жилья. Вероятно, что на сегодняшний день существует такая практика, и конкретные условия следует уточнять в налоговых органах на местах.

Если жилье оформлено в долевую собственность, то вычет должен получать каждый собственник самостоятельно и в размере, пропорциональном своей доле. Например, если квартира оформлена по ½ доли на каждого из супругов, то каждый из них имеет право на имущественный вычет с ½ стоимости жилья (но не более 1 000 000 рублей) и ½ процентов, уплаченных по ипотечному кредиту. Передать свое право на вычет в случае долевой собственности нельзя.

Если какая-то доля собственности оформлена на несовершеннолетнего ребенка, то с этой доли получить налоговый вычет сможет только сам ребенок по достижении им совершеннолетия и при условии получения им собственных доходов. Для правоотношений, возникших с 1 января 2014 года родители имеют право получить вычет за детей.

И при долевой и при совместной собственности любой из собственников может воспользоваться своим правом на вычет в размере причитающейся ему доли, или воздержаться от этого, сохраняя право вычета на случай приобретения другой недвижимости.

Важно помнить, что для получения налогового вычета по ипотечным процентам необходимо, чтобы платежные документы были оформлены на того собственника, который оформляет на себя вычет. Либо от получателя налогового вычета должна быть оформлена доверенность на того собственника, который реально осуществляет платежи по ипотечному кредиту. Причем доверенность должна быть оформлена в письменной форме до момента внесения денег.

Примеры расчета имущественного налогового вычета :

Расчет налогового вычета при ипотеке
Приобретается квартира стоимостью 4 400 000 рублей.
Оплачивается за счет кредита – 2 200 000 рублей.
Срок Кредита - 10 лет.
Итоговая сумма процентов по кредиту - 4 000 000 рублей.
Если право собственности на квартиру возникло до 1 января 2014 года. Сумма, на которую можно получить налоговый вычет - 6 000 000 рублей (2 000 000 руб. – максимальная сумма от стоимости жилья, которую можно предъявить к вычету, и 4 000 000 руб. - полная сумма процентов).
Сумма налогового вычета – 780 000 рублей (13% от 6 000 000 руб.).
При этом сумму 260 000 руб. (13% от 2 000 000) можно получить единовременно, не зависимо от того, из каких средств (собственных или заемных) были уплачены 2 000 000 рублей, и при условии, что доходы заемщика в течение года обеспечили достаточную сумму подоходного налога, из которого и осуществляется вычет. Сумму вычета с процентов можно получить только по мере их уплаты банку-кредитору, т.е. в течение 10 лет кредитования.

Право собственности возникло с наступлением 2014 года

В этом случае будет действовать ограничение в 3 млн. руб. с суммы уплаченных процентов, и вычет возможно будет вернуть в общей сложности с 5 млн. рублей.

я правильно понимаю что в нашем случае право собственности возникло в 2013 году? соответственно акту передачи

Право собственности на объект недвижимости возникает с момента государственной регистрации права собственности и внесения соответствующей записи в ЕГРП (Росреестр), т.е. с даты кот. указана в свидетельстве о праве собственности.

Все может быть не так оптимистично, как здесь написано.

На самом деле под действие новой редакции закона попадают не те граждане, "у которых право собственности на имущество возникло после 31 декабря 2013 года", как написано выше. Новая редакция относится к "правоотношениям, возникшим до дня вступления в силу Федерального закона N 212-ФЗ и не завершенным на день вступления в силу" этой редакции".

Правоотношения у нас начались еще в 2013 году. Так что это вопрос трактовки, надо смотреть комментарии ФНС.

Это подразумевает использование Вашего права ранее, к примеру по другому объекту недвижимости. Т.е. если Вы ранее не получали вычет, то получив право собственности с 2014 года имеете право использовать повторно вычет по другому объекту недвижимости если не использован его лимит в 2 млн. Я к примеру использовал лимит в размере 1 млн по объекту недвижимости право собственности на кот. получил в 2011 году, соответственно согласно их редакции я не имею права еще раз получить вычет т.к. не использовал лимит в 2 млн. р., но если бы я ранее не использовал вычет и приобрел право собственности начиная с 2014 года, то мог бы еще раз по другому объекту недвижимости получить вычет в пределах не использованного лимита.

Почти со всем согласна, но Вы связываете право повторного использования вычета с именно с получением свидетельства с 2014 году и далее. А в законе говорится другое - новые положения закона, в том числе право повторного вычета, действительны для правоотношений, которые возникли с 2014 г. При желании то можно по-разному интерпретировать: правоотношения-то по нашим квартирам у нас возникли раньше (там же не уточняется какого рода прав отношения должны быть), а значит, под повторный вычет можем не попасть.

Имеется в виду, правоотношения возникшие именно по получению вычета, а не по квартире.
Но Вам возможно повторное обращение по вычету не грозит, т.к. Вы используете вычет с 2 млн. Повторное обращение за вычетом отчасти направленно для тех граждан, которые приобрели жилье стоимостью меньше 2 млн. р.

Ну да, вот наши правоотношения по получению вычета (уступка прав на строящуюся квартиру) и возникли до принятия нового закона. А, следовательно, получив вычет по этим правоотношениям, физлицо в будущем лишается прав на получение вычета по другим квартирам. Хотелось бы, чтобы я ошибалась, но, как правило, все сомнения у нас трактуются не в пользу граждан.

Да, повторное применение вычета меня лично не касается (квартира явно больше 2 млн. стоила), там другая проблема. По новому закону каждый из супругов, купивший в квартиру в общую собственность, имеет право на применение вычета в 2 млн. Тогда как по старому - оба всего на 2 млн. Так что, если будут трактовать закон по иному, многие из нас лишатся лишних 260 тыс. руб....